Y gyfraith yn deddfu ar un ar hugain o awst cymeradwyo y Drefn Gyfreithiol o Fudd Berchnogaeth ar y Gofrestr Ganolog, drawsosod i gyfraith genedlaethol pennod III o Gyfarwyddeb (UE) o Senedd Ewrop a'r Cyngor o hugain o ebrill, ar y atal y defnydd o system ariannol ar gyfer y dibenion o arian gwyngalchu neu ariannu terfysgol, ac yn diwygio Cyfarwyddebau eraill. Gweithredu'r rheoliadau o Fudd Berchnogaeth ar y Gofrestr Ganolog drefn yn disgwyl i gael ei gyhoeddi tan tachweddYn ychwanegol at sefydlu Perchnogaeth Fuddiol Cofrestr Ganolog (BOCR), mae'r Gyfraith yn gofyn i gyrff corfforaethol ac endidau cyfreithiol eraill yn ddarostyngedig i BOCR i gynnal diweddaru cofnod o'r manylion eu cyfranddeiliaid a naturiol personau - yn anuniongyrchol neu drwy drydydd parti - hun neu yn y pen draw rheolaeth y cwmni. Y methiant i gydymffurfio ā'r rhwymedigaeth hon yn gymwys fel gweinyddol yn drosedd y gellir ei chosbi gyda dirwy yn amrywio o un. i hanner cant o Felly, y cyfranddalwyr rhaid hysbysu'r cwmni am unrhyw newid yn eu nodi manylion o fewn pymtheg diwrnod ar ôl y dyddiad unrhyw newid o'r fath.
Y na ellir ei gyfiawnhau methiant i gyflawni'r ddyletswydd hon, ar ôl cael ei hysbysu gan y cwmni, bydd hyn yn galluogi'r cwmni i amortise y cyfrannau y diffygdalu gyfranddaliwr.
Y BOCR yn cynnwys cronfa ddata sy'n cynnwys gwybodaeth am y bobl naturiol sy'n yn y pen draw yn berchen ar neu yn rheoli endidau cyfreithiol, yn uniongyrchol, yn anuniongyrchol neu drwy drydydd parti yn amodol ar gofrestru, er mwyn cadw'r wybodaeth yn ddigonol ac yn gyfredol. Y Instituto yn gyfrifol am gynnal y gronfa ddata ac mae'r BOCR, gan sicrhau bod yr hawl i wybodaeth a mynediad at y data perthnasol deiliaid. Mae hyn yn endid ac yn yr holl bobl sy'n gyfrifol am brosesu data personol yn cael eu rhwymo gan gyfrinachedd proffesiynol, hyd yn oed ar ôl gadael y swyddfa. Mae'r canlynol yn endidau yn ddarostyngedig i gofrestru gyda'r BOCR: (i) cymdeithasau, mentrau cydweithredol, sylfeini, masnachol neu sifil y gyfraith cwmnïau, yn ogystal ag unrhyw endidau cyfreithiol eraill, yn amodol ar portiwgaleg neu deddfau dramor, yn cymryd rhan mewn gweithgaredd neu berfformio gweithredoedd cyfreithiol neu drafodion mewn portiwgaleg diriogaeth sy'n ei gwneud yn ofynnol portiwgaleg Trethdalwr Rhif (ii) cynrychiolaeth swyddfeydd rhyngwladol tramor neu endidau cyfreithiol sy'n gweithredu yn Portiwgal (iii) endidau eraill yn mynd ar drywydd ei hun amcanion a gweithgareddau yn wahanol gan y rhai o'u haelodau, ac heb bersonoliaeth gyfreithiol (vi) ymddiriedolaethau cofrestredig yn y Madeira Parth Masnach Rydd a (v) allanol ariannol canghennau cofrestredig yn y Madeira Parth Fasnach Rydd. Mewn amgylchiadau penodol, cronfeydd ymddiriedolaeth a threfniadau eraill heb bersonoliaeth gyfreithiol gyda strwythur tebyg hefyd yn ddarostyngedig i gofrestru gyda'r BOCR. Mae rhai endidau yn cael eu heithrio rhag ffeilio perchnogaeth fuddiol o wybodaeth ag y BOCR, yn arbennig, cwmnïau a restrir ar reoleiddio marchnadoedd sy'n ddarostyngedig i'r gofynion datgelu yn gyson i gyfraith yr UE neu yn ddarostyngedig i'r un safonau rhyngwladol sy'n sicrhau bod digon o tryloywder o berchnogaeth gwybodaeth, yn ogystal â chonsortia a anghorfforedig mentrau ar y cyd, ac yn y condominiums o adeiladau neu grwpiau o adeiladau a gyflwynwyd i'r llorweddol eiddo drefn, ddarparu rhai gofynion yn cael eu bodloni. Y cyflwyniad o fudd berchnogaeth o wybodaeth ag y BOCR yn cael ei wneud ar-lein (perchennog llesiannol datganiad) yn y IRN ac mae'n orfodol ar gyfer yr endidau sy'n destun y gyfundrefn newydd.
Rhaid i'r wybodaeth hon fod yn ddigonol, yn gywir ac yn gyfredol, gan ei alluogi i nodi yn y pen draw yn fuddiol i berchnogion, y natur a maint y buddiant a ddelir gan bob cyfryw berchennog llesiannol.
Mae'r wybodaeth hon yn mis mai, pan fydd yn bosibl, yn cael eu dilysu yn erbyn y Cyhoedd yn Gweinyddu cronfeydd data.
Ar ôl ddod i rym y Gyfraith hon, y cyntaf o fudd perchennog datganiad rhaid ei gyflwyno ar y cofrestru yn y cwmni, neu ar y cyntaf gofrestru gyda'r Gofrestrfa Ganolog o Gwmnïau.
Mewn unrhyw achos, y cyntaf perchennog llesiannol rhaid gwneud datganiad gan yr endidau ddarostyngedig i BOCR eisoes mewn bodolaeth ar y dyddiad y mynediad i rym y gyfraith, o fewn y terfyn amser a bennir gan y ffordd y Gorchymyn Gweinidogion y Gweinidogion Cyllid a Chyfiawnder. Mae'r wybodaeth hon yn cael ei hategu gyda y gwybodaeth ar gael yn y Gofrestrfa Ganolog o Gwmnïau, yr Awdurdod Treth ac endidau cyhoeddus eraill sy'n ofynnol i ddarparu gwybodaeth, y mae'n rhaid ei gyfleu i'r BOCR. O bryd i'w gilydd, ar y dyddiadau ac yn y cyfnodau sefydlu yn gweithredu'r rheoliadau, datganiadau eraill, rhaid cyflwyno, yn cynnwys yn ddigonol, yn gywir a chyfredol o wybodaeth ar (i) yr endid yn amodol ar y BOCR (ii) adnabod o gyfranddalwyr (iii) nodi reolwyr, cyfarwyddwyr a swyddogion sy'n gyfrifol am reoli a gweinyddu y endid (iv) y perchnogion llesiannol a (v) y datganydd. Mae aelodau'r cyrff llywodraethu yn y cwmnïau, y personau sy'n dal swyddi tebyg yn endidau cyfreithiol eraill, y personau naturiol yn gweithredu fel ymddiriedolwyr neu y de jure a de facto gweinyddwr o endidau o'r fath, y cyfreithwyr, notaries cyhoeddus, gweithredwyr cyfreithiol a ardystiedig cyfrifydd gyflwyno perchennog llesiannol datganiadau. Mae'r perchennog llesiannol datganiad rhaid cynnwys gwybodaeth parchu yr endid, ei gyfranddalwyr, mae'r perchennog llesiannol ac y datganydd. Mae gwybodaeth am yr amgylchiadau sy'n dangos y statws y perchennog llesiannol rhaid cynnwys y ffynhonnell, yn nodi y perthnasol Gweinyddiaeth Gyhoeddus o gronfa ddata, yn enwedig y gronfa ddata yn y Swyddfa Gofrestru Cwmnïau, neu, os nad yw hynny'n bosibl, drwy ffeilio y ddogfen priodol. Pryd bynnag y mae'r person cofrestredig yn fanteisiol nid yw perchennog preswyl ym Mhortiwgal, y cynrychiolydd treth, os o gwbl, y mae'n rhaid hefyd yn cael eu nodi, gyda ei ar ei enw, cyfeiriad llawn a'r trethdalwr rhif. Pan fydd newid wedi bod yn fuddiol perchnogaeth ffeilio gyda BOCR, rhaid i'r wybodaeth hon gael ei diweddaru o fewn y byrraf posibl oedi, ond heb fod yn fwy na deg diwrnod ar hugain o'r dyddiad y bydd unrhyw newid o'r fath. Mae'r wybodaeth ar y perchennog llesiannol rhaid ei gadarnhau bob blwyddyn, trwy gyfrwng datganiad blynyddol i gael eu ffeilio ar neu cyn gorffennaf. Y endidau rhaid i chi gyflwyno Symlach Gwybodaeth Busnes (SBI) yn cyflwyno y ddau datganiadau ar yr un pryd Mynediad at y BOCR yn cael ei wneud ar-lein, gan ddefnyddio y Cwmni Trethdalwr neu Unigolyn Trethdalwr nifer o yr endid perthnasol. Rhan o'r wybodaeth am y ddau endid yn amodol ar y drefn newydd ac mae'r perchennog llesiannol yn cael ei gyhoeddi ar y wefan, lle tystysgrifau a gwybodaeth ar gael. Mynediad i wybodaeth hon yn cael ei gyfyngu yn gyfan neu yn rhan, lle y datgeliad o fudd berchnogaeth y byddai datgelu yn berchennog llesiannol y risg o dwyll, herwgipio, blacmelio, trais neu fygythion, neu lle mae'r perchennog llesiannol mân neu fel arall, yn analluog. Yr endidau a gynhwysir yn y BOCR yn gallu gofyn am dystiolaeth o cofrestru a diweddariadau o'r perchnogion llesiannol mewn achosion lle mae'r gyfraith yn mynnu tystiolaeth bod eu sefyllfa treth mewn trefn. Methiant i gydymffurfio â'r rhwymedigaeth i adrodd a i wybodaeth gywir i maes gyda'r BOCR fydd yn dal y endidau atebol i nifer o gosbau, yn enwedig y gwaharddiad i (i) yn dosbarthu elw ar gyfer y flwyddyn ariannol ac i wneud taliadau ymlaen llaw ar elw yn ystod y flwyddyn ariannol (ii) yn mynd i gytundebau cyflenwi, contractau gwaith cyhoeddus neu gaffael cyhoeddus yn gweithio neu gaffael gwasanaethau a nwyddau â y Wladwriaeth o unrhyw endidau cyhoeddus eraill (iii) gyflwyno tendrau ar gyfer y consesiwn gwasanaethau cyhoeddus (iv) yn cyfaddef offerynnau ariannol i fasnachu ar y marchnadoedd rheoledig (v) lansiad cyhoeddus yn cynnig dosbarthu unrhyw offerynnau ariannol a gyhoeddwyd gan yr endid (vi) yn elwa ar y cronfeydd strwythurol Ewropeaidd a buddsoddi neu gronfeydd cyhoeddus neu (vii) fod yn blaid busnes sy'n cynnwys trosglwyddo perchnogaeth neu y greadigaeth, caffael neu waredu unrhyw hawliau perchnogol eraill neu fuddiannau diogelwch dros asedau ystad go iawn. Mae unrhyw berson sy'n gwneud datganiad ffug yn berchennog llesiannol bydd datganiad yn cael ei gynnal yn droseddol ac yn civilly yn atebol am unrhyw ddifrod a achosir. César Bessa Monteiro Jr yn gysylltiedig partner yn Abreu Cyfreithwyr Mae wedi canolbwyntio ei ymarfer mewn Masnachol a Chorfforaethol Y gyfraith, M, Cyfraith Eiddo Deallusol, technoleg Gwybodaeth, Marchnata a Thelathrebu.
